打造PMS精準管理係統 提高全麵預算管理水平------南屯礦成本管控解讀
本網訊：在加強成本管理上，兗礦集團南屯礦不斷創新，大力推進全麵預算管理，創建了PMS 精準管理係統，不斷完善預算管理信息化體係，成本管控能力不斷增強，經濟運行質量和效益穩步提升。今年上半年，商品煤成本考核完成380.91元/噸，比公司力爭計劃381.35元/噸降低0.44元/噸；材料費比預算降低685萬元，可控費用比預算降低815萬元。
健全六大體係，打造全麵預算長效機製。健全組織製度體係。這個礦把全麵預算管理作為加強內部控製管理的首要內容，成立預算管理委員會和辦公室，各區隊、科室為預算執行主體，單位行政主要負責人為預算執行小組第一責任人，每單位確定一名預算員。建立了自上而下、縱橫結合的四級全麵預算管理體係，實現了對礦井運行的全方位預算控製。健全預算分解體係。礦主管領導與分管領導、分管領導與科室、區隊簽訂成本控製責任狀，成本預算按成本項目橫向分解到職能部門，縱向分解到區隊。責任部門對責任指標進一步細化分解到區隊，區隊再落實到班組直至個人，從主管領導到職工個人，真正做到人人肩上有擔子。健全預算編製體係。精算預算定額，修訂《南屯煤礦預算價格手冊》2000多項，重點對500餘種加工件進行寫實和測算，提高了預算編製的效率和科學性。健全預算審批體係。把生產計劃和成本控製相結合，各單位每月末根據下月生產計劃和經營情況進行基礎預算編製，上報至相關職能部門審批。各預算職能部門根據基層預算彙總後報預算辦公室審批，預算辦公室彙總全礦預算並上報預算管理委員會，經審批後形成最終預算。大額物資實行一支筆簽批，單宗物資超過5萬元和從未使用過的新型材料，由主管礦長審批。健全預算預警體係。強化自動控製，實施網上預警，實現三級監控和授權控製自動化。三級監控即：一級（基層）主體自主監控，二級（職能科室）主體審核監控，三級（高層）主體審批監控。強化預算03manbetx 考核體係。對預算差異實行月度與季度相結合的03manbetx 製度，做到了月度罰、季度獎、年度總評。月度主要針對預算的及時性、準確率等進行考核；季度重點對預算指標的完成情況進行考核；年度結合全年預算編製情況、預算指標完成情況等進行總評。
創新應用PMS精準管理係統，實現了“全麵預算、全麵考核，實時預警、實時控製”的核心功能。這個礦通過強化PMS深度應用，係統優勢得到明顯體現。一是實現了PMS與 ERP數據同步。將公司ERP與礦PMS係統數據同步、資源共享，每天更新ERP出賬數據，實現物料數據與物資部無縫銜接。二是實現了信息流與物流的同步。PMS係統每日零點讀取ERP係統各成本中心領料數據，次日由成本中心材料員根據實際使用，在PMS係統上錄入到各班組，礦領導、區隊和材料審批人員可隨時在PMS係統上清晰查詢到材料的去向。三是係統信息軌跡明晰。物資和費用實行分級審批、層層把關，材料領用實現了工程立項-預算-計劃-審批-領用的閉環式管理，可控費用預算實行了班組-區隊-職能部門-財務的預算審批流程。四是機加工圖紙與計劃同步。PMS係統能夠傳輸加工材料計劃及圖紙文檔，材料費用控製實現了關口前移。五是網上修舊利廢虛擬庫實時更新。各修複單位把修複完且驗收合格的修複材料錄入虛擬庫，各使用單位可隨時登陸PMS係統進行查詢使用，提高了修複材料的利用率。六是重點管控對象全程信息監控。篩查出23種投入數額較大、數量集中、占成本費用50%以上的大額度物資，從計劃到使用情況、使用地點進行全過程控製，使用PMS係統後，可以清晰顯示這23類物資消耗所占總材料的百分比。
