編製礦山年度計劃的幾點訣竅及問題探討

編製礦山年度計劃的幾點訣竅及問題探討
1 前 言
礦山企業是以開采埋藏於地殼中的地質資源為生產手段，以綜合利用所有儲量以及獲取最大利潤為主要目標。它與其他加工企業主要區別在於加工企業是以各種原料為生產手段，而原料可在市場上購買，而地質資源特點具有有限性和不可再生性，所以，礦山企業有建礦、生產與閉礦的過程。這個過程的長短由地質儲量等條件決定。所以，礦山企業是一個比較特殊的企業。
計劃經濟時代的礦山年度計劃，每年需向上級單位彙報，並統一由國家黃金主管部門審查，通過後實施，否則重編。當時主要考核指標不僅產量、產值與利潤，而且采選技術指標也是一個重點考核項目。筆者認為，當時考查的“三率”﹙采礦損失率、礦石貧化率與選礦回收率﹚不如考查地質資源利用率來得實際。我國該指標1989年統計全國平均不足60%，最好省份浙江省主要指遂昌金礦接近90%﹙澳大利亞等發達國家的先進水平﹚，而山東省80%左右，其中使用充填法礦山達85%以上，鄉鎮企業不足50%。近年提高到67.5%。這說明我國黃金企業技術與管理水平不高，資源浪費相當嚴重。在市場經濟條件下，除黃金產量及利潤要考核之外，筆者認為地質資源利用率的好壞是直接關係礦山技術與管理水平高低，也關係礦山可持續發展的大問題，應予以重視。如果資源利用率低，那不是在辦礦，是在浪費國家不可再生的財富。

2計劃種類、編製目的與意義
2.1 計劃種類
礦山計劃多種多樣，五花八門，差不多每天都有計劃申報與實施。企業計劃種類，可分述下麵各種。
⑴按專業分。有地質專業的，如各種生產探礦、地質找礦、探礦增儲、成礦地質規律研究、市場經濟條件下地質儲量變動、中段關閉計劃等；也有采礦專業的，如中段開拓、礦體總體設計、礦塊采切工程、礦房回采、礦柱回收、各種技改工程與技術改造、空區充填、岩層移動監測計劃等；更有選礦專業、機電專業、土建工程專業等等。
⑵按時間分。包括近期計劃﹙如年度生產技術經營、季度、月度、工程變動、臨時工程計劃等﹚與中期計劃﹙如3年技術改造、5年礦山發展、7年采掘順序、低品位礦體開采、大型空區處理計劃等﹚及長期發展計劃﹙如礦山10年發展、企業由資源型改製成科工貿長遠發展、或由礦山企業發展成為高新技術企業計劃等﹚。
⑶按生產性質分。一般企業均有生產、技術、物資采購、產品銷售、設備更新改造、年度各種檢修、工人安全教育、法製教育、技能培訓計劃等。
⑷按內外分。礦山有內部計劃﹙礦山企業內部執行的各種計劃﹚；也有對外計劃﹙上報各種報表、對外開發、工程招投標計劃等﹚。
總之，礦山計劃形形色色，都是為礦山安全生產、技術進步及企業發展服務。
2.2 編製目的
我國自20世紀90年代初期逐步進入市場經濟以來，礦山計劃的重要性受到質凝。但筆者認為就是進入市場經濟，企業也應有計劃地組織生產，如一般企業按訂單加工，按市場訂購量供貨；而礦山是一個特殊行業。其產品絕大多數為工農業的原材料，尤其是黃金，自我國2002年成為世界第四產金大國，也是繼沙特、美國、印度之後的世界第四大黃金消費國，市場需求量遠大於礦山供應量，所以，每年都要從國外進口金飾品或金錠。
編製礦山計劃的主要目的有下述幾個方麵。
⑴確定指標。包括黃金及其它副產品產量、產值、生產成本、預期盈利水平等主要年度指標及各種長遠發展技經指標。
⑵還貸或借貸。我國的礦山企業，除早期靠國家無償投入之外，一般從銀行貸款建設或進行改擴建工程。這從某種意義上來講，礦山企業在為銀行打工，為社會增添財富。即每年需要編製償還到期貸款及年度貸款利息計劃，或確定向銀行和其它投資機構借貸計劃。
⑶引導職工奔小康。每年應為職工有穩定收入及逐步提高工資與各種福利待遇而確定工資總額及分配方案，也應為隨著礦山發展與經濟效益逐步提高而引導職工奔小康，以實現十六屆黨代會提出的奮鬥目標。
⑷保證穩產高產。礦山是以開發資源為生產手段，以最大贏利為主要目的。正如上述礦山壽命與資源總量息息相關。為了延長礦山服務年限，即每年都需要投入大量資金進行地質探礦、開展成礦規律研究、探邊摸底、開展殘礦回收等項工作。
⑸促進企業發展。國外礦山的廠房大都臨時性的，一般年處理礦石量300萬t的企業服務年限8~12年，全部工作人員不足100人。而我國黃金礦山除開發已探明資源外，當有經濟與技術實力時應對外投資，或聯合找礦、或合作勘探、或獨資經營新礦山與新企業，以保證職工有穩定的收入，也保證社會長治久安。
2.3 編製計劃的意義
主要意義有：①為企業發展指明方向如盈利增加或虧損減少；②根據市場產品價格組織生產，以提高企業贏利水平；③加快資金周轉，用活企業資本，或進行各種資本投資；④為企業擴張提供資金保障與人力支持；⑤為企業實施發展計劃如從資源型企業變成科工貿企業或其它類型企業。
對於上述礦山計劃，本文僅就企業年度生產技術經營計劃為出發點，總結經驗，進行探討。

3 年度計劃主要內容、編製依據及主要過程
3.1 年度計劃主要內容
礦山年度計劃主要包括采掘生產、技改工程、各種科研、維簡工程、成本、銷售、還貸、資金周轉、盈利計劃等內容，以列表方式表示。
3.2 編製依據
需要下列資料或依據：
⑴礦山三級礦量。應保證大體平衡，即從生產整體銜接上來看，要求開拓礦量大於礦山生產量3a，采準礦量大於礦山生產量1a，備采礦量大於礦山生產量0.5a。
⑵地質資料。修改各種地質圖件與提供生產探礦和礦體回采的地質資料，包括中段平麵、礦體剖麵、礦體縱投影圖等。一般在礦體縱投影圖上用不同彩色筆編製各季度開拓、探礦、采切與回采工程進度計劃示意圖。
⑶上年度生產技術經濟指標。包括各種原材料與動力消耗及單耗，采礦兩率、選礦與冶煉兩率、各種成本﹙采礦、掘進、通風、排水、提升運輸、選礦、冶煉、汙水處理、尾礦排放、財務、銷售、企業成本等﹚和各種稅費﹙折舊、大修、維簡、車船使用費、房屋折舊、資源稅與費、排汙費等等﹚
⑷按國家要求投資技改。國家規定每個礦山企業提取上年度企業總產值的1%~2%的資金用於企業各種技改工程或科研投入。這裏包括新增項目與繼續項目、科研計劃、小改小革、與外單位合作開發等項目。
⑸探礦增儲。現在國家取消了地質資源無償使用政策，但仍有一定補助，其經費不足保證企業發展。所以，每年礦山應編製探礦增儲計劃，或開展地質找礦、或外圍勘探、或深邊部探礦、或施工坑探與鑽探工程等，保證其資金使用。
一個礦山企業投資，一般數百萬、上千萬甚至上億元。其生命周期：基建時間1~3a，投產到達產時間1~2a，穩產5~25a或更長，減產2~3a，關閉1~2a。小型礦山生命周期10a左右，中型稍長15a，大型20~25a或以上。如邊探邊采礦山則無規律，筆者1983年考察內蒙古赤峰紅花溝金礦，當年保有地質儲量不足3a，然而通過全體員工努力，除每年產金超萬兩﹙312.5kg﹚外，至今已穩產20餘a。又如我國最古老的岩金礦山吉林夾皮溝金礦，自清代韓邊外開采砂金後又找到岩金以來，已有183年開采曆史，曾3次停產3次恢複，在50km的範圍內已關閉下戲台、大豬圈、頭道岔、三道岔、八家子等10餘個生產坑口，1945年解放後統計其產金量約50t，目前每年產金還超1t，這是一個奇跡。又如世界著名的印度德幹高原南部班加羅爾市附近的科拉爾金礦的Champion脈，是世界上單條石英脈最長超8km，脈寬1～2m，埋藏最深﹙超3.8km﹚，開發曆史最長﹙約200a﹚，有錢皮恩裏夫等3個生產礦山，最多職工超3.46萬人，目前仍采用降溫與下向膠結充填技術在3260m上下開采，生產能力降為1300t/d。

3.3 編製過程
礦山年度計劃從開始到完成一般需時2~3個月，編製過程一般需要三上三下才能定稿：即依據上級指示或公司董事會精神確定初稿；通過有關工程技術與管理部門討論，征求意見，進行修改；最後由主要領導討論拍板定案。
首先由地測技術人員修改與完善各種有關圖件，提供各種級別儲量，然後，由采礦技術人員安排各種采掘工程、技措與技改工程、其它專業設備更新改造工程等，方能完成生產技術計劃。然後交由財務人員依據上年度各種指標與成本、預期產品價格而編製經營計劃。生產、技術、經營3個計劃合並為礦山年度計劃，彙編成冊，或上報或審查，每次修改後都應重新編製。
計劃經濟年代，礦山年度計劃需上報各級主管部門審查，通過後方可實施；市場經濟年代，這個過程取消了，但礦山年度計劃仍需要認真對待，不能馬虎。

4 編製技巧
⑴利用IP技術
現在進入信息社會，一般礦山都成立局域網，各種生產、技術、經營、人力、行政等部門的指標與數據都可上網查詢，計算機已大量應用，所以礦山年度計劃編製可充分利用這些信息。利用計算機，完成有關生產、技術、經營計劃的編製工作，基本取消過去單純的手工作業方式。這也是社會進步，也是企業發展之必然。
⑵發揮統計與曆史資料的作用
因為年度計劃其內容相同，隻不過數字變更而已。所以，可以充分利用曆史資料即上年度計劃數字以及各種統計數據，稍加變動即可完成，無需興師動眾，每個表格都重新編寫。為此，礦山的統計資料、各種檔案資料、網絡上顯示資料都可以充分利用，並加以發揮。
⑶發揮職能部門專長
有的礦山設計劃部或科室，有的礦山合並於其他部門，但不管何種情況，均有專人管理或兼管。計劃編製時要充分發揮計劃編製部門的作用及專長，通過谘詢、報審等方式，收集其它部門有關數據，工作要認真，作風要深入，態度要細致，數字要準確，切不可主觀臆造，或者使用模棱兩可的詞語及數據。
⑷製度化
一個礦山大都穩產5~10a，每年的年度計劃編製都應由專人負責。但此工作應該形成製度，以簡化各種手續，使工作更順暢、更及時。編製時需要哪些人參加，需要提供何種資料，審查需要幾個部門負責人與會，確定時需要哪些人討論定案等等。若能製度化，即可去掉許多繁瑣細節，避免少走彎路，使計劃既嚴謹又實用。
⑸特事特辦
礦山年度計劃會有一些特殊工程，有一些重點工程，有一些需急辦的工程，均需使用特事特辦的方法加以解決。礦山計劃應分輕重緩急，分步實施。有些卡脖子工程，如礦山提升方式改變、裝載水平下移、大型設備更新等等，應做好充分的準備工作，爭取安排在5.1、10.1或年終檢修時間以最快速度、最高效率去完成，才能保證年度生產計劃順利實施。

5 存在問題與改進意見
⑴統計數據不全。有的礦山如廣東高要河台金礦，自1989年投產當年在金廠峪金礦達產組人員的指導下，就建立起礦山各種統計數據資料，包括采切工程量、各種品位、原材料單耗等，並每年補充，且有子項與母項，以便於查閱、校對及使用。有的礦山建礦多年，統計數據卻拿不出來，因此也無法確定有關的技術指標﹙如采礦總損失率、礦石總貧化率、選礦總回收率、金屬平衡數據等﹚，以及如何評價礦山的技術水平與管理水平。其實，這件工作並不困難，隻要認真就可落實。亡羊補牢，為時不晚。
⑵地質資料難以查清。有的礦山如湖南湘西金礦，由原湘西鎢礦改製而成。筆者1989年到其下屬的沃溪坑口調查發現，各種地測、采礦資料非常齊全，而且分年度、分中段、分采場貯藏於專櫃中，有各種生產探礦、采切工程與采礦圖冊，以及提供資料的文字說明、采礦設計說明書、采場終了驗收報告，包括各種驗收人員簽名等等。這使筆者大開眼界，我國黃金礦山原來還有如此認真及負責的工程技術人員，也有如此完整的礦山開發資料。有了這些資料，便於回采過去那些未采的金礦資源，也便於礦山終了﹙或中段終了與坑口終了﹚時編寫閉礦報告。而有的礦山，自開始探礦與采礦，設計圖紙就耍單篇，用完便不知去向，因此，很多中段都需要關閉時，由於領導與技術人員變動，現在著手這項工作便很困難。但是，隻要落實礦山管理政策，保證采場檔案完整，不管時過境遷，資料會為礦山生產發展服務的。
⑶貧富兼采問題。有的礦山非常珍惜資源，自始至終貫徹“貧富、大小、厚薄、難易”4個兼采的原則，不但在計劃經濟時代是如此，在市場經濟時代仍是如此。例如吉林夾皮溝金礦，它分中段、分采場逐步落實已探清的礦體的回采問題，實行自上而下，自近而遠的開采原則，從不挑肥揀瘦，也從不貪大棄小，所以自解放後開發的那些礦區，一旦開采終了，便很快關閉，如頭道岔、三道岔、八家子等坑口，但過去開采的下戲台、大豬圈等坑口因過去開采品位高而留下許多邊殘礦柱，自20世紀80年代仍在老工人帶領下進行回收工作，堪稱“虎口拔牙”。而有的礦山為迅速發展或還貸，自開礦以來就采富棄貧或采富留貧，礦山效益好時也不安排貧礦資源回收工作，入選品位高時也不進行貧富配礦工作，出礦品位有時過高，選礦出現“拉稀”，尾礦品位有時大於平時入選品位而棄於尾礦庫中。礦山生產的主要原則在市場經濟時可靈活運用，但配礦工作，每年完成產量與利潤指標後安排貧礦回采工作，應該沒有什麼問題與困難。
⑷降低負債率。自20世紀80年代中期建設的礦山，大都依靠銀行借貸實施，如果企業每年都按期歸還貸款利息，銀行是不會催還本金的。因為黃金礦山隻要不存在資源問題，其產品自古以來就不愁銷路，而且銷售後就可以變現。因為黃金從某種意義上來說，它就是國際通用貨幣，所以，隻要負債率不是過高，黃金礦山貸款是不成問題的。但是，很多礦山自投產並有盈利以來，就一直很重視歸還貸款問題，如廣東高要河台金礦，自1994年每年歸還利息800~1200萬元以來，就降債減賦。其辦法：一是提高固定資產綜合折舊率，由5%到8%，再從8%提高到11%；二是實行銀企雙贏，以資產抵押方式一次性向銀行借款5000萬元歸還到期本金，僅此一項節約財務費用112.50萬元；三是實行公開招標，比價采購，使物資庫存費用由400萬元降到200萬元；四是搞好工程招標，井下所有工程實行承包，每年節約成本超百萬元。其資產總額1.2億元至2003年底銀行貸款總額僅1007萬元，財務費用由高達1193.73萬元降到186萬元。這個成功的經驗，值得很多礦山學習。

6 體會與結語
⑴礦山年度生產技術經營計劃是礦山所有計劃中比較重要的一項，它起到指導與方向作用，應一絲不苟，認真編製，努力完成。
⑵該項工作又涉及很多部門，需要很多資料，所以，做好該項工作時應充分發揮各個部門與各種工程技術人員的作用，群策群力，通力合作。
⑶市場經濟，信息社會。應充分發揮當代最現代化的技術手段的作用，以求化繁為簡，力求數據準確，指標先進合理。
⑷上述所有問題與經驗教訓，不是指某個礦山，而是作者多年工作及多個礦山的體會與總結，不同礦山，應有的放矢地學習改進。
⑸本文的目的是闡明在市場經濟條件下不同礦山不同時期的企業年度計劃編製中的作用、目的與意義，為我國早日實現小康社會作出一點貢獻。

作者簡介：劉曉春﹙1970-﹚，男，重慶合川人，工程師，現在岩金礦山從事采礦技術管理工作，湖北省大冶市，435100。