煤礦資金管理違規處罰規定

　　　　資金管理違規處罰規定

　　　為規範各單位收支管理，細化環節控製，強化過程管理，明確責任，本著以收定支的原則，減少不必要的費用支出，堵塞漏洞，提高資金使用效益，特製定本製度。
　　　一、公司所屬各單位所有的收入款項，由各單位財務部門負責收取，並開具公司統一印製的收款收據，加蓋財務印章，不得開便條及其他收據。其它部門無權收取任何資金，否則一經查實，對分管副礦長和財務科長每次罰款200元。
　　　二、收取煤款時，財務部門要根據銷售部門填寫的批煤通知單開具收款收據，並將收款收據二聯、四聯交給客戶，以此作為收款證明，銷售部門核實留存後辦理煤卡，並且財務部門應妥善保管好銷售部門開具的批煤通知單，並將批煤通知單與收款收據存根聯或記賬聯粘貼在一起。否則給予當事人50元的罰款。
　　　三、煤款金額在一萬元以上的（含一萬元），以POS機結算，將煤款刷到指定收入戶內。
　　　四、煤款需要收取支票的，及時辦理支票入戶手續，待該款項到戶後，再給對方開具收款收據，否則因空頭支票給企業造成損失的，對財務負責人和直接責任人每次罰款200元。
　　　五、需要收取銀行承兌彙票的，要經單位負責人批準，否則由財務負責人和直接責任人承擔相應的貼息費用。收取的銀行承兌彙票要有近期銀行查詢單，經交款單位背書後，再開具收款收據，否則若收取掛失或假銀行承兌彙票，給企業造成損失的，對財務負責人及直接責任人每次罰款200元。
　　　六、煤款金額在一萬元以下的，可以收取現金或存單，收取的現金或存單（以收款日期為準），在3日內將收取的款項存入收入戶內，或累計收款金額達30000元時，及時存入收入戶內，逾期未及時存入收入戶的，對收款人每次罰款100元。
　　　七、收款收據中應寫明日期、付款單位、金額、貨物名稱、數量及收款人，不得缺項，每缺一項扣罰責任人50元。
　　　八、所收款項不按規定及時存入指定收入帳戶的，視作挪用公款處理，根據情節給予嚴肅處理（特殊情況經集團公司批準的除外），並對分管副礦長每次罰款300元，對財務負責人每次罰款200元，對直接責任人每次罰款100元。
　　　九、公司不定期對收款收據存根聯與煤卡、銷售存聯及出門證進行核對，一項不符對責任人每次罰款100元，造成損失的，根據情節給予嚴肅處理。
　　　十、公司所屬各單位在處理非主營物品時，金額在5000元以內的，報請本單位負責人批準，金額在5000元-15000元之間的，報請集團公司分管經營副總批準，金額在15000元以上的，報請集團公司董事長批準。
　　　十一、財務部門部要根據簽字批複的物品銷售通知開具收款收據，將收取的款項及時存入指定收入戶。
　　　十二、收款收據中應填明日期、交貨單位、金額、貨物名稱、數量及收款人，不得缺項。