榆家梁煤礦班組核算管理辦法(試行)

　　榆家梁煤礦班組核算管理辦法(試行)

　　第一章 總則

　　第一條 為加強成本控製和管理，建立健全礦井班組經濟核算體係，保證班組考核計算機集成係統的有效利用，不斷提高礦井經營管理水平，特製定本辦法。

　　第二條 本辦法適用於礦井各單位。

　　第二章管理組織

　　第三條 成立班組經濟核算領導小組：

　　組 長：杜善周

　　副組長：惠本利 李永勤 張懷國 武子生 胡養年 郭建軍 馬占清 陶誌勇 翁明月

　　成 員：喬治雲 劉少林 袁曉桃 楊鵬民 叢 利 馮寶文 劉 鳴 陳衛彪 貼太祥 葉慶樹 王建雄 孫廣軍 井長全 鄒玉文 楊 真 高士崗 汪騰蛟 惠作利 範通恒 秦 峰 高 輝 高 春 劉樹平 左光旭 劉 輝

　　範茂盛 王福軍 郝 軍 賀海成 張萬峰

　　宋亞新 高 攀 劉永江 溫建斌 侯宏雄

　　領導小組辦公室設在經營辦，主 任：馬占清(兼)，副主任：喬治雲(兼)。

　　第三章 權利與責任

　　第四條 礦領導的權利與責任

　　(一)負責班組核算考核兌現的檢查和督促，負責班組核算對外工作的彙報總結。

　　(二)因設備和地質因素變化而造成的班組材料費用增加與核減的決策(核減決策參考依據：數據模型計算應核減的理論區間值;曆史資料對比值);

　　(三)督促班組及區隊按旬、月、季、半年、年進行統計報表和統計圖像03manbetx ;

　　(四)督促班組及區隊按旬、月、季、半年、年進行材料消耗統計報表和統計圖像的03manbetx ;

　　(五)督促班組進行安全質量標準化完成情況的統計03manbetx ;

　　(六)督促區隊完成代管庫庫存水平的紀實瀏覽與控製;

　　(七)督促區隊完成合理化建議、技術革新的瀏覽與決策;

　　(八)督促班組及區隊完成材料節超情況的瀏覽與決策;

　　(九)授權經營辦進行班組核算日常管理。

　　第五條 經營辦的權利與責任

　　(一)各區隊噸煤(延米)成本計劃指標的確定;

　　(二)負責10萬元以上材料配件的分攤;

　　(三)負責區隊班組考核現場檢查工作;

　　(四)負責供應站及代管庫材料領用的錄入工作(班組由核算員領用，經營辦統一按旬錄入);

　　(五)負責小機廠、外委加工費用及分公司轉回材料費用的分攤錄入工作;

　　(六)負責區隊庫存材料的及時彙總和現場檢查工作;

　　(七)負責與供應站協調，保證材料的及時出庫(移撥單回不來時，要求手工出票);

　　(八)與各科室、區隊協作聯絡，共同做好區隊班組因素考核的監督與檢查工作;

　　(九)負責區隊班組核算計算機操作的權限分配工作;

　　(十)負責區隊之間材料互調工作;

　　(十一)負責區隊旬產量和計劃噸煤成本指標的審核與錄入工作;

　　(十二)班組區隊所有報表和圖像的瀏覽和03manbetx 工作;

　　(十三)負責材料消耗財務報表的處理工作。

　　第六條 區隊的權利與責任

　　(一)班組領料單簽發及備料工作;

　　(二)班組考核因素的執行和仲裁工作;

　　(三)班組噸煤(延米)計劃成本指標的確定及錄入工作;

　　(四)區隊庫質量標準化管理工作;

　　(五)班組材料互調錄入工作;

　　(六)班組材料的分攤工作;

　　(七)班組材料的回庫工作;

　　(八)班組材料節約獎罰比例確定;

　　(九)本區隊所有班組報表和圖像的瀏覽與分析;

　　(十)準確填寫不可控因素對生產的影響時間(如地質構造對生產的影響時間);

　　(十一)庫存材料的控製工作;

　　(十二)班組材料考核、獎金兌現、公布工作;

　　(十三)合理化建議的申報工作。

　　第七條 班組權利與責任

　　(一)10天班組預見性材料表填寫;

　　(二)領料單的錄入(運行前期由區隊代理);

　　(三)區隊庫、代管庫及供應站庫存材料查詢;

　　(四)井下材料的管理;

　　(五)每班考核因素記錄工作，監督班長現場交接班工作，並認真核實考核因素;

　　(六)合理化建議申報工作。

　　第八條 職能科室的權力與責任

　　(一)調度室按旬提交各隊產量、進尺完成情況;

　　(二)生產辦、 煤質科及時提供井下各隊地質變化情況;

　　(三)機電科提交設備使用狀況及各隊大的故障影響情況;

　　(四)綜合辦做好宣傳、報道工作;

　　(五)相關科室配合隊做好班組互檢評定的仲裁工作;

　　(六)相關科室做好區隊每旬材料核減的初審工作;

　　(七)財務科做好班組核算考核與財務報表的銜接工作，逐步實現旬成本考核。

　　第四章 班組考核計算機集成係統流程

　　第九條 班組考核計算機集成係統礦級領導權限範圍為10個功能，區隊權限為12個功能，班組權限為6個功能。各領導各負其責，信息自動傳遞。

　　第十條 庫存控製：

　　(一)班組提前10天報送用料計劃，提前1天報送預見性材料表，區隊核算員根據預見性材料表準備材料;

　　(二)區隊核算員領料順序：優先領用區隊，其次領用代管庫， 最後領用供應站材料;

　　(三)代管庫及供應站領料票由區隊核算員認真填寫所用班組、係統分類、並注明是否為礦儲備件;

　　(四)代管庫及供應站所領材料每旬及時返票到經營辦和財務科，由經營辦負責錄入到各班組，並在係統中形成材料班組消耗;

　　(五)班組領用區隊庫存材料，由區隊核算員統一錄入各班組，軟件係統直接形成班組消耗材料;

　　(六)區隊庫房試運行過程按1個月備用材料進行考核;

　　(七)供應站必須按照班組考核要求做好各區隊班組預報材料的儲備工作，督促區隊逐步減少庫存;

　　(八)小機廠分攤各隊消耗材料每旬提交經營辦，由經營辦分攤到區隊，區隊核算員根據班組生產實際分攤;

　　(九)外委工程所耗材料由經營辦分攤結算錄入，進入礦成本;

　　(十)外委加工件每旬由財務科提供，機電科確認，經營辦分攤，然後由區隊核算員按實際分攤到各班組;

　　(十一)礦以前年度儲備件領用時，費用直接進入班組成本，每旬由經營辦生成報表時統一進行核減;

　　(十二)根據班組材料消耗曆史記錄分析和井下實際情況確定下一班材料需求，填料單通過網絡傳遞到核算員(試運行期間由區隊核算員代理)。

　　第十一條 核算流程

　　(一)以班組為主要考核對象，區隊為第一責任單位，形成礦、區隊、班組三級考核體係，實行日統計、旬考核、月兌現、季兌現的經營管理模式;

　　(二)計算機班組核算係統按九大類別自動生成班組實際材料消耗表和班組材料考核兌現表(分旬、月、季、半年、年報表)，同時係統中記錄各區隊消耗統計表和各類實際消耗圖表，並以此做為調整各級、各類指標的依據;

　　(三)班組因工程質量、設備維護、安全質量標準化等因素造成成本上升或材料消耗，根據各區隊班組交接班考核 因素的實際情況進行考核。(見區隊各班組交接班考核因素)，凡因素不合格，核減本班產量(延米)，計算出應扣材料費(如因素差，扣計劃進尺的10%，當計劃進尺為30米時，則扣3米，每米201元，則扣當班603元)，試運行期間，每一因素換算成三種標準(優良、較差、差)，正常運行時，因素可改變成多個標準，區隊核算員根據交接班互檢表在計算機中單項選擇並完成錄入工作;

　　(四)班組因地質構造、設備折舊、設備及配件質量問題等原因使班組材料消耗增加，礦承擔部分費用;

　　(五)班組核算材料消耗分為實際班組消耗(由計算機根據班組領料單自動形成)、交接班互檢產生扣減金額[每旬核算員根據互檢表逐項單選(好、較好、差)後自動生成]、各班組材料核減金額，(經營辦根據礦領導審批核減錄入微機後生成)三部分累加即為班組實際考核兌現量，並按員工貢獻大小以不同比例進行分配兌現。

　　第五章 班組核算管理

　　第十二條 區隊必須製定具體的班組核算管理製度。隊長為班組核算考核的第一責任人，核算員為日常工作負責人。製度中應包括：區隊庫材料管理辦法，井下班組材料管理辦法，班組互檢管理辦法，區隊修舊利廢製度、材料回收製度等。

　　第十三條 區隊噸煤(延米)耗材計劃指標由礦統一下達，一經確定原則上不予改變(可根據分公司材料價格的平均升降幅適當調整)，班組指標暫由區隊分解。

　　第十四條 指標體係及材料配件核減，按榆礦(2006)17號文件關於《榆家梁煤礦2006年責任成本分解指標》的通知執行。

　　第十五條 班組核算按材料節超額的20%進行兌現。具體為月兌現50%、季兌現30%、年兌現20%，(兌現原則封頂值為1000元/人.月)。

　　第六章 班組經濟核算考核實施細則

　　第十六條 區隊庫房及材料管理(40%)

　　(一)庫房管理：庫房管理製度是否健全(1分)、牌板吊掛是否整齊(1分)，庫房布置是否合理(1分)，庫房衛生是否幹淨(1分)、物料擺放是否整齊(1分)。總分5分。

　　(二)庫存物料必須掛牌，並標有圖號、規格型號、所屬主機、數量及價格，發現不符合現象扣5分。

　　(三)庫存物料、配件數量必須與係統內數量相符，經營辦每月根據係統內庫存材料進行抽查，發現一處貨位庫存與係統庫存不相符，此項考核分(5分)全部扣完，並將超出核定部門材料費無條件扣除。各隊核定庫存儲備金額標準見附表：

　　(四)庫房前及工業場區嚴禁堆放物料及回收材料，否則每發現一次扣5分。

　　(五)班組預見性領料單、材料回收登記、核減單填寫不及時、不真實，材料領用輸入、核減分攤不合理，每發現一次扣5分。

　　(六)所有領用材料必須及時出庫，當移撥單不能及時返回時，供應站辦理手工出票。發現一次未辦理手工出票，此項考核分(5分)全部扣完，並按分公司規定對供應站處以1000元(供應站原因)罰款，區隊處以500元(區隊原因)罰款。

　　(七)大型材料、單價在1000元以上配件，嚴禁區隊領回庫存。特殊情況，必須經分管領導批準後方可領回庫存，但總庫存量不得超過月核定標準，否則扣考核得分(5分)。

　　(八)月底材料節、超較大且無明確原因分析，除此項考核分(5分)全部扣完外，另按人為調節成本給予處罰。

　　第十七條 軟件係統管理(30%)

　　(一)班組領用物料時，由班組長在班組核算軟件係統內填寫領料單，班組長憑領料單領用物料(5分);

　　(二)班組核算員必須做好領料單彙總收集保管工作(5分);

　　(三)班組核算員必須在當日、當旬、當月結束後的三天內在係統內完成互檢錄入、班組各類分攤、領料單的結轉和係統內的彙總工作，否則每推後一天此項考核分(5分)全部扣完;

　　(四)每班必須填寫班組互檢表，嚴把工程質量關，使班組核算工作與生產作業現場各類生產要素掛鉤，真正把班組核算工作落到實處(5分);

　　(五)班組核算員每旬及時在係統內辦理班組物料領用及區隊材料出入庫彙總手續(5分);

　　(六)班組核算員要認真做好班組材料互調、班組材料回庫等工作(5分)。

　　第十八條 生產作業現場管理(30%)

　　(一)井下物料碼放是否整齊，是否有大批量物資積壓(3分);

　　(二)井下物料回收是否及時(3分);

　　(三)作業區域是否有丟失、浪費物料現象(3分);

　　(四)各皮帶機頭材料配件管理是否符合標準化標準，特別是隨機皮帶、皮帶扣、穿條、皮帶的管理(3分);

　　(五)錨杆緊固情況(3分);

　　(六)回收物料交庫情況(3分)

　　(七)班長是否現場交接班(4分);

　　(八)班長是否按考核因素認真考核(4分);

　　(九)現場記錄填寫是否齊全(4分);

　　(十)以上內容發現一次不合格扣3分。

　　第十九條 考核與獎罰：

　　(一)各區隊成立本隊班組經濟核算領導小組，並將班組經濟核算領導組織機構及要求完善的各類表格在此管理辦法下達5日內上報經營辦，沒有按期成立班組經濟核算機構的單位罰款500元;

　　(二)各區隊要嚴格獎罰兌現製度，不走形式。檢查中發現人為對係統內自動分解材料消耗指標進行調節，出現吃大鍋飯現象，對責任單位罰款3000元，隊長、書記、辦事員各罰款500元;

　　(三)每月根據班組經濟核算實施細則對區隊進行綜合評比，評比第一名獎勵隊長、書記、核算員各500元，第二名獎勵隊長、書記、核算員各300元，綜合評比分數低於90分隊長、書記、核算員各罰款300元，單位罰款2000元，對考核評比低於90分的單位，每低1分追加罰款50元;

　　(四)考核一月一兌現，並在經營分析會上通報;

　　(五)每月發放班組經濟核算員津貼300元。

　　第七章 班組經濟核算檢查辦法

　　第二十條 礦班組經濟核算管理人員每旬帶領區隊班組經濟核算員下井檢查不少於一次。

　　第二十一條 礦班組經濟核算管理人員每旬抽調區隊班組經濟核算員對各隊庫房管理、各類表格(班組物料回收登記、班組互檢表、班組物料領用預見性記錄)填寫情況集中檢查一次，並進行現場打分。

　　第二十二條 各隊接到經營辦組織檢查班組經濟核算工作通知後，必須積極主動配合經營辦進行班組經濟核算檢查工作。經營辦根據區隊管理人員及班組經濟核算員的工作態度、網絡報表彙總情況進行每月考核打分。

　　第二十三條 各區隊必須高度重視班組經濟核算工作，自覺、積極主動地配合班組核算工作，不得推諉塞責、敷衍了事，否則納入班組經濟核算不合格單位。

　　第八章 附 則

　　第二十四條 本規定有礦經營辦負責解釋，自下發之日起實施。

　　各隊核定庫存儲備金額標準見附表：

　　區 隊儲備金額區 隊各隊核定庫存儲備金額

　　綜采一隊40萬元連采二隊35萬元

　　綜采二隊40萬元連采三隊35萬元

　　連運隊35萬元機運一隊40萬元

　　連采一隊35萬元機運二隊30萬元

　　備 注儲備金額標準依據2005年及2006年前半年每月實際消耗情況核定