川煤達竹石板廠“四個堅持”強化內審工作

川煤達竹公司石板選煤發電廠“寒冬期” 積極擔當內部審計工作職責，切實規範工廠管理秩序，發揮內控機製作用，促進提高綜合經濟效益。

一直以來，石板廠在企業內部審計工作中，以堅持圍繞工廠經營管理、改革發展中心工作和任務；堅持“依法審計、圍繞中心，突出重點、不斷創新”的工作方針；堅持遵循結合實際、因地製宜、堵塞漏洞、落實整改、規範管理、完善製度的宗旨；堅持做到依法審計、文明審計、廉潔審計的“四個堅持”，充分發揮內審監督作用，嚴把內審關口。尤其在近年來企業遭遇“五期並存”時期，為了使企業各項經營活動依法合規，讓職工明白放心，廠紀委監察審計科緊盯敏感區域，嚴密風險點監控，著力重點經濟領域運行環節監督，從三個方麵加強閉合性審計，防缺防漏。一是不定期對廠財務和廠屬多經公司財務基礎工作開展業務性抽查，監督檢查憑證規範化情況、印鑒管理和使用情況、現金及現金票據的管理落實情況、其他重要財務票據領用情況、附屬產品銷售及其他收費及時入賬情況、外購煤等重要經濟結算的落實情況等；二是每月至少對一個車間或科室的專項費用、材料成本、零星采購或結餘工資等進行抽查，檢查是否按製度、程序和進度等進行使用；三是不定時對工廠重要經濟活動進行“突襲性”監督檢查。該廠審計工作嚴格按照內部審計信息係統操作要求在平台上進行全程運作，每月將審計監督檢查結果出具審計月度綜合記載材料及建議，以內部郵件方式分別報送紀委書記、黨委書記、廠長和經營副廠長，確保審計結果的有效運行。