梳理流程 強化管控 黑溝煤業規範化推進“財務創效年”活動
為給礦井提供準確、具體、可靠的經營信息，黑溝煤業以係統化精細化強化財務工作流程、質量、管控為著力點，規範有序推進“財務創效年”活動開展。
梳理核算流程。該公司認真整理所有原始財務報銷單據、發票開具憑證，分類優化具體科目設置，逐項規範不同費用類型的訂單使用，嚴格預(應)付賬款及會計準則管理，用以防止核算疏漏、避免賬麵列支成本或實際發生費用掛賬，給予優化賬麵製度管理的目的考慮，實施“費用化”儲備機製，對用於維持生產生活的自用煤按相關要求進行成本核算結轉，適時將部分賬麵待處理財產損益合理轉入專項核算範疇，並根據集團公司近期下發的《關於對“四長”等各類離崗人員社會保險繳費情況進行調查》的通知落實做好後期個人代扣社會保險事宜。
提升工作質量。依據山能集團統一製定下發的包括“會計核算辦法”、“會計基礎工作規範細則”、“財務 對賬管理辦法”等文件規定，該公司逐項設計財務核算管理質量標準，細化量化其步驟、內容、措施落實，按賬、卡、物內容核對往來賬務、款項檢查，從源頭上把關各類財務批條、賬單、憑證審核，分條款整潔裝訂各類財務憑據報表、記事賬本等檔案材料，修訂、完善各項費用報銷辦法，同時堅持對財務人員輪崗培訓，鼓勵個人參與職稱考試，通過打造專業化技能人才隊伍，為高質量開展工作提供保障。
強化風險管控。針對不同環節建立健全成套財務風險防控體係，結合“三重一大”強化資金審批控製流程，該公司每月編製包括經營預算指標變化情況的財務風險報告，按事前形成的《財務資金支付月度工作會議紀要》執行資金調度、賬款支付方案，每月15-25日集中辦理排定的費用報銷、水電費收取事項。為降低潛在風險落實先對賬後付款相關措施，加強管錢管物等專業崗位風險預控效能督查，該公司通過網絡等信息化平台學習了解和掌握地方財政政策、管理法規，從不同層麵消除財務資金管理、存放、使用過程出現的不當行為，確保安全運行。
