實施全麵預算管理成本費用大幅降低

廣能訊 “我礦全麵預算管理係統從今年1月1日正式上線以來，各項經濟指標按橫向到邊、縱向到底進行層層分解，通過成本費用精細控製取得了顯著成效。”談起全麵預算管理為企業扭虧止滑，救亡圖存發揮的作用，綠水洞煤礦行政負責人甚為欣慰。

通過實行全麵預算管理，1-11月，該礦噸煤完全成本同比下降28.1%,比上年同期下降130.85元/噸;其它費用較上年同期減少1255.36萬元。全麵預算管理辦法究竟是如何實現成本費用大幅降低的呢?

嚴格設置預警線，杜絕預算超標。年初，按照“一工程一預算”、“先預算、再計劃、後使用”和“量入為出”原則，該礦對基層單位負責施工的各巷道、工作麵，部門負責的各項目所需成本、費用編製具體的資金預算表，並依托信息化預算管理軟件平台，實施過程監控。為了確保各項預算指標不突破，該礦采取“橫向到邊”，“縱向到底”的管理辦法，即對各項指標進行細化,並落實到各職能部門和單位。對各基層單位下達的預算指標均分解落實到具體的頭麵工程項目，全部實行切塊分割管理，任何單位項目預算都不得相互擠占。各項目資金預算使用權均細化落實責任到連隊、班組和個人頭上，實行與工資考核掛鉤，獎懲逗硬。通過預算考評做到獎罰分明，使企業與職工形成責、權、利相統一的責任共同體，最大限度地調動每個職工的積極性和創造性，確保預算不超標。

“避峰填穀”，降低電力消耗。“7:00～23:00 是峰平時段，各單位要合理安排好工作，盡量避免在該時段運行，3:00～7:00 是低穀時段，要提高設備運轉率，可降低電費……”各單位充分利用“避峰填穀”策略，對電費指標強加管控。“礦年度電費必須控製在2845.5 萬元之內;年度用水量控製在4.8萬立方米之內;費用實行雙控限額……”各單位根據自己的實際情況和礦下達的預算指標，均製定了本單位詳細、切實可行的管理製度，並由礦各專業預算領導小組定期進行考核。各生產單位為節約用電，合理使用機運設備，避免“大馬拉小車”現象，均采取集中生產方式，使設備滿負荷運行，杜絕設備空運轉。“空運行超過30分鍾，30kW以下設備罰責任人100元/次;30～100kW以下設備罰責任人200元/次;100～200kW 以下設備罰責任人300元/次;200kW以上設備罰責任人400元/次。”據機運科負責人透露，嚴格的電力管理考核措施，極大降低了電力消耗。截止11月，該礦噸煤電費較上年同期下降27.37%。

嚴格材料管理，力保減虧止滑。煤炭經濟持續下行的不利形勢，使綠水洞煤礦上下深刻意識到節支降耗的重要性，而減少材料消耗則是企業減虧止滑的重中之重。根據年初製定的材料預算標指，該礦通過加強材料追蹤考核，取消材料層級管理，建立物資材料井口超市等措施有效降低了材料消耗。重點強化井下作業現場的材料追蹤考核管理，對井下出現材料缺失、損壞，處以材料原值的兩倍至五倍賠償並追加處罰，有效杜絕了材料浪費。井口物資超市作為該礦強化材料管理的主要手段，有效推進了材料管理的正規化、專業化、常態化，促進節支降耗目標實現。井口物資超市24小時營業，保證基層各單位隨時能領用材料，切實解決了以前計劃物資到礦後由各基層單位領出庫備用，造成連隊庫存量大，資金積壓嚴重，而遇礦生產急用材料又調節難的問題。1-11月，通過對材料跟蹤管理考核和井口超市運行情況來看，收到了較好效果，噸煤材料費用與去年同比下降30.66%。 (陳開霞)